2023年房贷利率是降还是升？办理房贷前要把所有负债结清吗

满足条件的城市首套房贷利率有望继续下降。根据央行、银保监会发布的《关于建立新发放首套住房个人住房贷款利率政策动态调整长效机制的通知》，新建商品住宅销售价格环比和同比连续3个月均下降的城市，可阶段性维持、下调或取消当地首套住房贷款利率政策下限。

根据2022年10月至12月全国70城房价指数数据，70城中有35个城市符合首套房贷款利率下调的标准。

办理房贷前是不用把所有负债结清的，很常见的情况就是购房者在车贷没有还清的情况下办理了房贷。债务在办理的时候只会影响贷款人的收入审核，如果贷款人的收入能力足够在负担债务的情况下再负担一个房贷就不用还清债务。反之贷款人的收入能力如果不足以同时负担房贷和债务，就需要先还清一部分的债务以保证房贷能顺利通过。

房贷还完就不能享受个税专项扣除。按照个人所得税专项附件扣除规定，住房贷款利息扣除只能发生在房贷还款期间，且最长扣除期限不能超过240个月，也就意味着一旦房贷结清，住房贷款利率扣除也将终止。

因此，对于住房贷款利息专项扣除是越早也好，这样才能最大程度减少税收支出成本，每年12月份至次年6月份都可以进行申报。另外，房贷还完后，对于之前申报的住房贷款利率扣除，应登录个人所得税APP，依次点击“办税”-“专项附加扣除修改和作废”，将申报信息删除。

其实，除了房贷能抵扣个税外，专项附加扣除申报项目还有：子女教育、继续教育、大病医疗、住房租金、赡养老人、3岁以下婴幼儿照护等。其中住房租金扣除和住房贷款利率扣除，在一个纳税年度周期内，纳税人与其配偶不能同时分别享受。其他申报项目，符合条件的可一并申请。